Закон о налоговом соответствии зарубежных счетов
В связи с подписанием 26 ноября 2014 года правительством Республики Молдова межправительственного соглашения FATCA типа 2, BC Victoriabank S.A. был зарегистрирован в Налоговой службе США со статусом «Registered Deemed-Compliant — Reporting Model IGA2».
Глобальный идентификационный номер посредника (GIIN) банка «Victoriabank S.A.» — B9XN3D.99999.SL.498.
FATCA — это аббревиатура закона США под названием «Закон о налоговом соответствии иностранных счетов». В соответствии с FATCA финансовые учреждения за пределами США обязаны:
Выявлять и собирать информацию о клиентах и деловых партнерах. Эта информация необходима для определения того, кто из клиентов является подлежащим отчетности клиентом из США;
Ежегодно предоставлять отчеты с имеющейся информацией о подлежащих отчетности клиентах.
Цель FATCA — предотвратить уклонение от уплаты налогов американскими налогоплательщиками с помощью финансовых учреждений за пределами США или офшорных инвестиционных инструментов, а также путем сокрытия своего имущества от налоговых органов США («IRS»).
FATCA применяется ко всем финансовым учреждениям за пределами США (иностранные финансовые учреждения — «FFI») и другим финансовым посредникам. В случае несоблюдения BC Victoriabank S.A. положений FATCA, все поступления банка и его клиентов, источником которых являются транзакции, осуществлённые или инициированные в США, такие как дивиденды и проценты, выплачиваемые американскими корпорациями, подлежали бы удержанию на источнике в размере 30 %. Поэтому BC Victoriabank S.A., как и другие банки Молдовы, принял решение о внедрении изменений, требуемых FATCA. Клиенты, идентифицированные как «лица США», будут сообщаться в IRS начиная с 2015 года.
Персонал
Бизнес
/Контакты
Телефон потребителя